公司缴15年社保与个人缴纳，差距竟然这么大！

大同法制 · 2021-11-21 19:50:25

公司缴15年社保与个人缴15年社保，退休的时候到手的养老金有什么差距？哪一种缴纳方式能获得的养老金更高？哪一种更划算？
一般来说：企业缴纳社保15年和个人缴纳社保15年，退休后的养老金还是有一定差距的。除非缴费年限、缴费基数、退休时间地点等所有因素都一致，退休后的养老金才有可能一致，但是发生这种事件的可能性微乎其微。大家可能会陷入一个误区——认为实际缴费年限相同，退休后的养老金就一定相同。这种想法是错误的。
因为影响养老金的因素不止缴费年限一个，对于企业参保和个人参保来说，它们属于两种不同的缴费方式。造成差异的主要因素有3个：一是缴费基数；二是退休年龄；三是退休前上一年度全口径（或在岗）平均工资。

企业缴纳社保和个人缴纳社保的缴费方式有哪些差异？
1、企业缴纳的社保属于城镇职工社保。企业承担统筹部分费用（养老保险比例16%），个人承担个人部分费用（养老保险缴费比例为8%），由企业代扣代缴。
2、个人缴纳的社保分为两种，一是城镇职工社保；二是城乡居民社保。个人可以选择按照灵活就业人员方式缴纳城镇职工社保，养老保险缴费比例20%（12%计入统筹账户，8%计入个人账户），按月缴费；也可以选择缴纳城乡居民社保，按年缴费，缴费成本相对较低。
提醒：
■如果个人选择按照灵活就业人员方式缴纳社保，那么与企业参保缴纳的同属城镇职工社保。但是，缴费成本要高于企业参保。
■如果个人选择参加城乡居民社保，那么与企业参保属于不同的社保缴费方式。
■但是，缴费成本要低于企业参保，相对来说，退休后的养老金也要低于企业参保人员。

企业缴纳和个人缴纳社保，退休后的养老金差距有哪些？
企业参保和个人参保缴纳的同为城镇职工社保。
1、基本养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金（本案例中忽略过渡性养老金、个人账户利息、通货膨胀等因素）；
2、企业参保个人账户累计储存额=缴费基数×8%×12×缴费年限；
3、个人缴费成本=缴费基数×选档比例×20%×12×缴费年限；
4、企业参保回本时间=个人账户累计储存额/基本养老金/12；
5、个人参保回本时间=个人缴费成本/基本养老金/12；
6、50岁退休，个人账户养老金计发月数195个月；55岁退休，个人账户养老金计发月数为170个月。

企业参保为城镇职工社保，个人参保为城乡居民社保，差距有多大？
1、根据2020年统计数据显示：城乡居民月均养老金约为152元，城镇职工月均养老金约为3100元，二者相差20倍。
2、产生差距的原因：城乡居民养老保险按年缴费，最低100元/年，最高如北京9000元/年；额外还有政府的补贴，平均约100元/年；基础养老金方面，最低80元，最高如上海1100元。
整体来说，城乡居民社保缴费成本低；按照多缴多得的原则，相同缴费年限，一定要比城镇职工养老金低。